Mucha gente confunde el Plan de Tesorería de una empresa con el departamento de contabilidad. Ambos funcionan con operaciones monetarias, pero en realidad realizan funciones diferentes en la Administración y Finanzas de la empresa. Veamos en qué consisten.
Qué es el Plan de Tesorería
La tesorería de una empresa es el área que se encarga de realizar las operaciones monetarias, es decir, aquellas que tengan que ver con el flujo de los cobros y pagos. Muchas veces es confundida con el departamento de contabilidad. Por ello, es necesario determinar las diferencias de cada uno porque, aunque ambos trabajen con el dinero de un negocio, las funciones que realizan son diferentes.
El Plan de Tesorería y el departamento de contabilidad
La tesorería es la encargada de gestionar la operaciones monetarias, tanto de cobros como de pagos. En los flujos monetarios de entrada y de salida, el plan de tesorería es el responsable de que el dinero esté disponible cuando haya que realizar un pago determinado. Por otro lado, el departamento de contabilidad es el que registra que haya constancia de todos los movimientos.
Cuáles son las funciones del departamento de Tesorería
- Gestionar todos los recursos relacionados con el flujo monetario de la empresa.
- Reducir, evitar y corregir desviaciones de presupuestos, así como, controlar y prever los riesgos que puedan afectar a la empresa.
- Define las políticas y estrategias relacionadas con clientes y proveedores. Es el responsable de que se cumplan las previsiones realizadas.
- Es el encargado de buscar financiación para la empresa.
Cómo gestionar eficazmente la tesorería de una empresa
Un buen plan de tesorería de empresa es aquel que garantiza la liquidez de la empresa y que todo quede registrado. Realizar los pagos a tiempo y tener un colchón frente a los imprevistos. De esta forma es posible conocer la situación de liquidez, cómo de encuentran las cuentas bancarias, los cobros y los pagos habituales del negocio. Será la forma de saber claramente si la empresa es económicamente viable.
